Verrechnungstöpfe und Vorabpauschale im Blick

Deutsche Steuerlogik ist in kaum einem international gebauten Tracker abgebildet. Trade Checker leitet Aktien-Topf, Sonstiger-Topf und die gezahlten Steuerarten direkt aus deinen eigenen Broker-Daten her, zum Abgleich mit deiner Jahressteuerbescheinigung.

Aktien-Topf und Sonstiger-Topf

Verluste aus Aktienverkäufen dürfen in Deutschland nur mit Gewinnen aus Aktienverkäufen verrechnet werden, alle anderen Wertpapiere wie ETFs, Anleihen oder Fondsanteile landen im Sonstigen Topf und werden dort separat verrechnet. Trade Checker führt beide Verrechnungstöpfe getrennt, hergeleitet aus dem realisierten Ergebnis jedes einzelnen FIFO-verkauften Loses und Jahr für Jahr aufsummiert: ein Verlustjahr lässt den offenen Topfstand wachsen, ein Gewinnjahr baut ihn ab, ein bereits verbrauchter Topf wird dabei nicht negativ.

Kapitalertragsteuer je Jahr

Die auf Verkäufen direkt einbehaltene Kapitalertragsteuer wird nach Jahr summiert, zusammen mit Anpassungen aus deinem Verlustverrechnungstopf und der auf Dividenden einbehaltenen Quellensteuer. Alle drei sind unterschiedliche, tatsächlich geflossene Beträge, keine Doppelzählung derselben Summe, und werden deshalb einzeln ausgewiesen statt stillschweigend gegeneinander aufgerechnet. Das macht die Übersicht direkt mit den einzelnen Positionen deiner Jahressteuerbescheinigung vergleichbar, statt nur eine einzige Gesamtsumme ohne Herkunft zu zeigen.

Vorabpauschale auf thesaurierende Fonds

Auch ohne eine tatsächliche Ausschüttung erhebt Trade Republic für thesaurierende Fonds und ETFs jährlich eine Vorabpauschale, eine Vorwegbesteuerung des unterstellten Wertzuwachses. Diese Buchungen tauchen im CSV-Export als eigene Zeile ohne Stückzahl und ohne Kaufkurs auf und würden in einer naiven Auswertung leicht übersehen. Trade Checker erkennt sie am Buchungstyp und erfasst sie als eigenen Steuerposten in der Jahresübersicht.